Faktoring odwrotny – nazywany też często odwróconym lub dłużnym – jest szczególnym rodzajem usługi faktoringowej. Pozwala przedsiębiorcom na zachowanie płynności finansowej i umożliwia im terminowe regulowanie płatności. Nie jest rozwiązaniem idealnym, warto jednak zastanowić się nad tym, czy w konkretnym przypadku nie przyniesie zdecydowanie więcej korzyści niż strat.
Faktoring odwrotny a inne jego formy
Gdy mamy do czynienia z faktoringiem w jego klasycznym wydaniu, przedsiębiorca przekazuje faktorowi faktury sprzedażowe. Te muszą być nie tylko wystawione na konkretnych odbiorców produktów albo usług, ale również nieprzeterminowane. Faktor, gdy już upewni się, że płatność jest zasadna, przystępuje do przelewu części kwoty na konto przedsiębiorcy, choć kwota ta jest pomniejszona o prowizję, którą pobiera. Przedsiębiorca, choć wystawił fakturę charakteryzującą się długim terminem płatności, nie musi więc obawiać się, że przez wiele miesięcy nie będzie miał możliwości dysponowania pieniędzmi uzyskanymi za sprzedany przez siebie towar albo usługę.
Gdy mamy do czynienia z faktoringiem odwrotnym, ten pozwala na finansowanie niewystawionych przez przedsiębiorcę faktur, ale dokonywanych przez niego zakupów. Faktor opłaca więc fakturę kosztową należącą do jego klienta, a ten może wykorzystać uwolnione w ten sposób środki finansowe na dowolny cel, o ile ten jest związany z bieżącą działalnością firmy. Oczywiście, w ustalonym wcześniej terminie przedsiębiorca musi zwrócić faktorowi nie tylko kwotę wykupu faktury, ale również odsetki oraz prowizję.
Komu dedykowany jest faktoring odwrotny?
W większości firm faktoringowych nie ma mowy o szczególnie skomplikowanych procedurach związanych ze zgłaszaniem faktur kosztowych do finansowania. Przeważnie wystarczy więc wypełnić wniosek, który można znaleźć na stronie internetowej. Ten wymaga podania danych kontaktowych, podstawowych informacji na temat firmy i danych dostawcy. Konieczne jest też dołączenie dokumentu, z którego wynika, że rzeczywiście doszło do zakupu. Podmiot decydujący się na skorzystanie z faktoringu odwrotnego wyraża też zgodę na bezpośrednią płatność dokonaną przez faktora. To właśnie w tym momencie faktor może wstąpić w prawa wierzyciela, czyniąc przedsiębiorcę swoim dłużnikiem.
Faktoring odwrotny – dlaczego warto?
Faktoring odwrotny jest rekomendowany jako rozwiązanie o szeregu korzyści. Jest opłacalny przede wszystkim z perspektywy tych firm, które kupują zwykle towar charakteryzujący się krótkim terminem płatności, a jednocześnie same muszą zmagać się z problemem zatorów płatniczych. Pozwala na uporanie się z naprawdę trudnymi sytuacjami, w tym choćby z tą, gdy firma – właśnie w konsekwencji zatorów płatniczych – nie ma środków na wywiązanie się ze zobowiązań wobec urzędu skarbowego oraz ZUS. Dzięki faktoringowi odwrotnymi bieżąca działalność przedsiębiorcy nie ulega destabilizacji, a ten może kupować towar bez obaw, że odbywać się to będzie kosztem innych wydatków, równie ważnych z perspektywy firmy jako całości.